האם כדאי לקחת הלוואה על חשבון קרן השתלמות?
הלוואה על חשבון קרן השתלמות מאפשרת לקבל כסף בלי לפרק את הקרן, כך שהחיסכון ממשיך לצבור תשואה והטבת המס נשמרת. הקרן משמשת בטוחה, ולכן הריבית לרוב נמוכה מהלוואה רגילה. כדאי להשוות את העלות הכוללת לחלופות, ולזכור שבמקרה של אי החזר ההלוואה תקוזז מהצבירה.
נתוני אוגוסט 2026. מקור: מאגרי מידע ציבוריים — גמל-נט / פנסיה-נט. עודכן לאחרונה: 2026-09-28.
עובדות מרכזיות
- הקרן ממשיכה לצבור תשואה בזמן ההלוואה — בניגוד למשיכה.
- משיכה לפני מועד הנזילות חייבת במס, בעוד שהלוואה אינה אירוע מס.
- סכום ההלוואה מוגבל לחלק מהצבירה, לפי תנאי הגוף המנהל.
- הריבית והעמלות משתנות בין גופים — יש לבקש הצעה כתובה.
מה לבדוק לפני שלוקחים הלוואה
- ריבית אפקטיבית כוללת (כולל עמלות והצמדה) מול הלוואה בנקאית.
- האם הריבית קבועה או משתנה וצמודה לפריים.
- מה קורה אם רוצים לפרוע מוקדם — והאם יש עמלה.
- מה קורה אם מועד הנזילות מגיע לפני סיום ההחזרים.
מתי זה לא נכון
- אם התשואה בקרן נמוכה מהריבית, ההלוואה עולה יותר ממה שהקרן מרוויחה בתקופה.
- הלוואה היא התחייבות — אי החזר יקטין את החיסכון.
- התנאים נקבעים בידי כל גוף מנהל ומתעדכנים מעת לעת.
שאלות נפוצות
האם הלוואה על קרן השתלמות פוגעת בהטבת המס?
לא. ההלוואה אינה משיכה, ולכן הכסף נשאר בקרן והטבת המס נשמרת.
האם אפשר לקחת הלוואה מקרן שעדיין לא נזילה?
בגופים רבים כן, בכפוף לתנאים ולשיעור מהצבירה שנקבע בגוף המנהל.
קריאה נוספת